上月有张发票开错了，本月红冲了.是不是本月做一张一样的红字发票然后再开一张正确的发票就可以了

王双 追问

2018-09-10 13:34

能写下分录吗

何老师 解答

2018-09-10 13:35

你原来的错误的那张发票的分录是怎么做的

王双 追问

2018-09-10 14:53

借:银行贷:主收,税

何老师 解答

2018-09-10 15:09

如果金额错误，需要把原凭证冲掉，再重新做一张

王双 追问

2018-09-10 15:11

是这样的金额没有问题，是发票里面的项目写错了

王双 追问

2018-09-10 15:11

到次月才发现请问具体分录怎么写

何老师 解答

2018-09-10 15:19

借：主营业务收入 
     应交税费-应交增值税-销项税 
     贷：主营业务收入 
     应交税费-应交增值税-销项税

王双 追问

2018-09-10 15:21

这个是什么意思

何老师 解答

2018-09-10 15:27

就是把原凭证的税金和收入冲掉，做一笔新的收入和税金

王双 追问

2018-09-10 15:35

结转的成本反冲

王双 追问

2018-09-10 15:37

结转的成本反冲吗？

何老师 解答

2018-09-10 15:44

结转成本不用反冲，只是发票的项目错误，不涉及成本的结转

王双 追问

2018-09-10 15:52

吗什么情况下冲成本

何老师 解答

2018-09-10 15:54

如果销售退回的时候，需要冲成本