送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-09-10 17:14

你好,季度允许弥补亏损,你可以根据期末未分配利润来计算需要交纳多少企业所得税

美丽心情 追问

2018-09-10 17:22

是看未分配利润和本年利润的科目余额吧

邹老师 解答

2018-09-10 17:23

你好,只需要看期末未分配利润金额

美丽心情 追问

2018-09-10 17:27

每个月都要结转到本年利润里啊,只看未分配利润吗,未分配利润是借方10万,我 这个月末结转完本年利润余额是借方是不是就不用交,要是贷方5万是不是可是弥补亏损,

邹老师 解答

2018-09-10 17:35

你好,是看期末未分配利润余额,而不是看本年利润结转到利润分配的发生额 
如果是正数,就需要缴纳,负数就不需要缴纳的

美丽心情 追问

2018-09-11 08:42

老师,未分配利润是去年的余额,今年交税是用每个月的利润总额和它比较吗,正数弥补亏损,负数就不用交,直到弥补完了再正常是吗

邹老师 解答

2018-09-11 08:43

你好,是的,是这样处理

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相关问题讨论
你好,季度允许弥补亏损,你可以根据期末未分配利润来计算需要交纳多少企业所得税
2018-09-10 17:14:41
本年利润结转到未分配利润下面就可以,这个做完就可以,纳税调增之后交企业所得税吗,交就做交税分录就可以,不做别的
2020-04-08 09:46:06
弥补亏损不涉及具体的分录 在汇算清缴做弥补亏损就是了
2015-12-25 14:25:15
你好,弥补以前年度亏损表数据是自动带出来的。
2020-05-27 16:56:14
你这个做最后一行应补退税额为负数,就可以申请退税,不过这个部分学员反馈这个申请退税,有地区是会要求查账,申请退税慎重操作
2020-05-08 11:08:51
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