建账时，原来的账用的其他应交款，这个科目下面有教育费附加明细科目，明细科目有余额。怎么设明细科目，现在都没有其他应交款这个科目了？

李志红 追问

2018-09-14 16:10

老师，我在拿着科目余额汇总表建账，现在不都没有其他应交款了吗？那还要把这个科目加在科目表里吗？

慧玲老师 解答

2018-09-14 16:14

录入起初余额时直接计入应交税费，写一份情况说明，与起初单据一同归档

李志红 追问

2018-09-14 16:47

期初单据，指的什么？情况表要盖公章吗？

慧玲老师 解答

2018-09-14 17:17

也不用盖公章，只是备查，以后能清楚是为什么会计科目不一致