后期对账了 金额 和挂账金额有差异 计什么会计科目

李子 ﹏ 追问

2018-09-14 22:09

老师   有一个供应商的账  月底我挂应付挂了980    对账后  因为单价问题 实际要付1100   怎么做分录  怎么调账呢

王雁鸣老师 解答

2018-09-14 22:15

您好，哦，这样的话，可以借：库存商品，或者主营业务成本，120元，贷：应付账款，120元。

李子 ﹏ 追问

2018-09-14 22:20

对账时知道实际要付1100了  马上要付款了  还用挂应付120吗

王雁鸣老师 解答

2018-09-14 22:27

您好，也可以不能挂账了。直接付款时再处理吧。

李子 ﹏ 追问

2018-09-17 12:12

老师你好<br>供应商寄原材料给我们公司 运费应该是供应商出的 他们搞对了 弄成是收方付 我们垫付 然后在货款里扣出 当我们垫付这笔运费时 是借计应收账款 还是计其他应收款

王雁鸣老师 解答

2018-09-17 13:40

您好，垫付这笔运费时记入其他应收款。