发票己经缴纳的增值税了，但是季度没有超过9万，己经缴纳的增值税可以退回吗？

小跟班じ 追问

2018-09-16 07:40

那如果普票开了，季度没有超过9万，计提的税，我还怎么做平呢

马老师 解答

2018-09-16 07:40

减免的税借应交税费增值税贷营业外收入

小跟班じ 追问

2018-09-16 07:41

那我计提到营业外收入，后面我又怎么做平这个呀

小跟班じ 追问

2018-09-16 07:41

还是留着挂呀？

马老师 解答

2018-09-16 07:43

销售时是贷应交税费增值税。你减免是借应交税费增值税。这样就平了啊！

小跟班じ 追问

2018-09-16 08:00

营业外收入有挂着税的那个金额呀

马老师 解答

2018-09-16 08:03

月末结转损益就平了！

小跟班じ 追问

2018-09-16 10:01

那如果有代开的专票，季度不超过9万，已经付的税可以扣回来吗

马老师 解答

2018-09-16 10:04

不可以，前面说了，专票不享受优惠！

小跟班じ 追问

2018-09-16 10:12

好的，谢谢老师

马老师 解答

2018-09-16 10:14

不客气的，如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！