印花税是走管理费科目吗

马克图布 mayqueen 追问

2018-09-18 10:42

老师 我是辽宁省的  就是不用计提 直接这样做吗

邹老师 解答

2018-09-18 10:57

你好，是的，不需要计提，直接做缴纳印花税分录

马克图布 mayqueen 追问

2018-09-18 10:59

老师那企业所得税呢 下个月不是季报吗

邹老师 解答

2018-09-18 11:05

你好，所得税需要计提 
计提 借；所得税费用    贷；应交税费-企业所得税 
缴纳 借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款

马克图布 mayqueen 追问

2018-09-18 11:15

老师我的意思是什么时间计提 什么时间缴纳

邹老师 解答

2018-09-18 11:15

你好，季度末月计提，次月缴纳

马克图布 mayqueen 追问

2018-09-18 11:16

那就像我10月计提 11月缴纳呗

邹老师 解答

2018-09-18 11:37

你好，是3   6   9   12月份计提，1   4   7   10月份做缴纳分录的

马克图布 mayqueen 追问

2018-09-18 13:14

老师你说的是会计期间吗 还是日历

邹老师 解答

2018-09-18 13:30

你好，是会计所属月份 
3 6 9 12月份做计提税金分录 
1 4 7 10月份做缴纳分录的