公司16年记应收10万元（没有开票），包含带收其他公司1万，会计没有做账应付1万，2018年公司开票收到了9万，其中1万不带收了。该如何做账

鲜林波 追问

2018-09-19 11:03

直接贷计收入了

耿老师 解答

2018-09-19 11:06

你好！那就要冲减无票收入了

鲜林波 追问

2018-09-19 11:08

会计分录如何做，1万又如何做分录

耿老师 解答

2018-09-19 11:13

你好！按原分录红字做着1万元就可以   借：应收账款   -1   贷：主营业务收入  应交税费

鲜林波 追问

2018-09-19 11:55

16年记入收入了，现在是不是要通过 以前年度损益调整。我明白一点，但不能正确的写出来，希望老师能讲明白一些，谢谢

耿老师 解答

2018-09-19 12:19

你好！因为没有开发票冲减去年的收入不好解释，冲减今年的无票收入比较安全