本月发放工资之前，用做“计提本月工资”这一分录吗？

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:01

计提了，费用明细账上本月累计在借方，这样对吗？主要是我看资产负债表和利润表不平，差异金额为就是在计提工资这上面。以前另一个会计做账，没有计提，财务报表反而是平衡的。

马老师 解答

2018-09-20 09:06

要计提的，借费用工资贷应付职工薪酬。下个月支付工资了在做借应付职工薪酬贷银行存款！

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:10

那再问一下，我的财务报表不平跟，就是因为差在计提工资这个金额上，我该如何处理？

马老师 解答

2018-09-20 09:16

补计提之前没有计提的！

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:17

计提完后不平衡。

马老师 解答

2018-09-20 09:19

你的到底是哪里不平衡

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:21

利润表利润总额的数比资产负债表的数少

马老师 解答

2018-09-20 09:22

比资产负债表那个科目的少？你把你怎么核对的详细说一下！

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:49

对收入，对费用。资产负债表未分配利润期末余额减去年初余额比比利润表里的利润总额多。

马老师 解答

2018-09-20 09:52

你们有没有股利分红？

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:52

没有

马老师 解答

2018-09-20 09:53

每月都结赚损益了没？

龍媽龍女 追问

2018-09-20 09:59

结转了。

马老师 解答

2018-09-20 10:00

从啥时候开始不平的？

马老师 解答

2018-09-20 10:01

你补计提可，结转损益一下看平不平！

龍媽龍女 追问

2018-09-20 10:03

从我没接手的5月就开始不平了。刚才又把分录重新做了一遍，先发放4月份工资，然后再计提5月份工资。现在平衡了

马老师 解答

2018-09-20 10:05

哦哦那就好。平了就好。不错的，懂报表间的勾稽关系。? 如果你对本次服务比较满意，请给老师五星好评谢谢！