月底增值税的结转是软件自动结转吗

默 追问

2018-09-21 09:31

具体的分录是什么

江老师 解答

2018-09-21 09:37

是需要交增值税，还是本月留抵增值税？分录不一样的

默 追问

2018-09-21 12:21

本月留底结转的分录

江老师 解答

2018-09-21 14:24

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 
借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 
贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 
二、借：应交税费——未交增值税 
贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）

默 追问

2018-09-21 14:30

你是不是写错了。写反了吧

江老师 解答

2018-09-21 14:37

这个就是对的，是本月不需要交税的分录，就是本月是增值税留抵税额的分录。 
如果你说写反了，就是说你的心中概念是交税的分录。两个刚好是不同的。 
因此我问是交税的分录，还是期末留抵的税额？

默 追问

2018-09-21 19:53

好的。不管是交税的还是不交税的，月底增值税的分录是不是都要会计自己写，软件没有自动生成吗？还有我看到有的会计月底不交增值税就不做分录，交的话，就是一步，借，应交税费-应交增值税_转出未交增值税。贷：应交税费-未交增值税

江老师 解答

2018-09-21 19:55

不管是交税还是不交税，这个结转增值税的分录都需要自己进行结转处理。肯定是每个月结转后账务更清晰。

默 追问

2018-09-21 19:56

好的。谢谢老师。

江老师 解答

2018-09-21 19:59

有不明白的问题再咨询

默 追问

2018-09-21 20:16

结转收入，费用损益是自动的吧？成本也是要自己结转是吧？

江老师 解答

2018-09-21 20:20

结转本月损益，是自动结转的，需要人为点击结转本月损益，会自动结转处理

默 追问

2018-09-21 20:20

收入也是自动吧？成本是会计自己计算是吧

江老师 解答

2018-09-21 20:22

成本你自己计算后就会结转到主营业务成本 
主营业务成本结转本年利润是自动结转，营业收入（含主营业务收入、其他业务收入）也是自动结转到本年利润的

默 追问

2018-09-21 20:50

某公司本月通过中介为员工支付社保和公积金，养老保险企业8160.个人3264.失业保险企业204.个人204.住房公积金企业2856.个人2856.中介服务费360请写出计提和支付的分录

江老师 解答

2018-09-21 21:27

一、计提时 
借：管理费用——社保费    8364   （8160+204） 
借：其他应收款——代扣个人社保    3468   （3264+204） 
借：管理费用——公积金   2856 
借：其他应收款——代扣个人公积   2856 
贷：其他应付款——XX中介公司    17544 
二、支付时 
借：其他应付款——XX中介公司   17544 
贷：银行存款17544

默 追问

2018-09-21 22:33

中介服务费360，没写

江老师 解答

2018-09-21 22:34

一、中介服务费的入账 
借：管理费用——劳务费   360 
贷：其他应付款——XX中介公司 360 
二、付款时 
借：其他应付款——XX中介公司 360 
贷：银行存款360

默 追问

2018-09-22 02:01

谢谢老师

默 追问

2018-09-22 08:52

老师，马上要去新公司了，他们用的是用友财务软件，我没怎么用过。有点紧张。请问复杂吗

江老师 解答

2018-09-22 08:57

这个没有什么复杂的，财务人员用的最多的是总账系统，就是会凭证账务处理就行了。

默 追问

2018-09-22 09:18

好的。到时候摸索摸索就可以了吧。只要凭证会做，问题不大吧

江老师 解答

2018-09-22 09:28

到时摸索摸索就会了，没有什么不会做的，不会做的业务可以在学堂咨询处理

默 追问

2018-09-22 10:19

老师。那学堂里关于用友的视频，我有点不想看了。毕竟要动手。到时候摸索摸索问题不大吧

江老师 解答

2018-09-22 10:34

可以学习一下视频，也可以自己摸索操作。

默 追问

2018-09-22 13:40

老师。学堂里有关于保险中介公司的账务学习吗

默 追问

2018-09-22 14:06

老师，看到课件里，确认旅游团的成本，分录是：借：主营业务成本，贷：预付账款。为什么啊？是不是错了

江老师 解答

2018-09-22 15:46

这个需要看具体的情况 ，就是可能是直接有相关的发票

默 追问

2018-09-22 16:10

固定资产的净值公式是什么？我看有的减残值，有的不减。

江老师 解答

2018-09-22 16:12

固定资产净值也称为折余价值,是指固定资产原始价值减去已提折旧后的净额。不用减残值。