送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-09-21 17:34

因管理不善造成的损失,是要做相应的进项税额转出的,这部分是在增值税中不允许抵扣,但是转出的这部分进项税额是可以在所得税税前扣除。

ヾ(◍°∇°◍)ノ゙ 追问

2018-09-21 17:40

您是说这个题目虽写了已经扣除进项  实际还的进行转出处理   反映在增值税的计算上  本题是计算所得税  所以未显示

张艳老师 解答

2018-09-21 17:42

已经显示为做进项转出的增值税可以所得税税前扣除了。

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