内账，买了台设备，刚开始是老板转给对方定金10000，现在货到付余款5000，但是公司账面只走了这5000，老板出的还在老板那，那这帐怎么做

方老师

职称：中级会计师、注册税务师

2018-09-22 10:52

借预付账款贷其他应付款—老板
借固定资产贷预付账款银行存款

嘟追问

2018-09-22 11:09

老师专票开户信息写不全不算合法票据会计那还有别的事情吗

方老师解答

2018-09-22 11:44

你好，别的你是指什么，你可以就你遇到不懂的进行咨询。

嘟追问

2018-09-22 14:38

这种票据会带来什么麻烦吗

方老师解答

2018-09-22 14:48

这种属于不合规票据不能在企业所得税税前扣除，需要多交税款。
存在会计未认真审核的问题，这种情况实务中是可以避免的。

精选问题

老师我23年当年的成本是240万，然后24年中旬，纳税评问

执行企业会计准则：调整多计成本：借 “以前年度损益调整” -400000 ，贷相关成本科目 400000 。调整所得税（假设税率 25%）：借 “以前年度损益调整” 100000 ，贷 “应交税费 - 应交企业所得税” 100000 。结转 “以前年度损益调整”：借 “利润分配 - 未分配利润” 300000 ，贷 “以前年度损益调整” 300000 。调整盈余公积（若计提，按 10% ）：借 “盈余公积 - 法定盈余公积” 30000 ，贷 “利润分配 - 未分配利润” 30000 。执行小企业会计准则：采用未来适用法，在发现当期调整，直接冲减多计成本。如借相关成本科目 -400000 ，贷对应科目 400000 ，同时调整补缴所得税分录答
我现在在办理一个公司的注销流程但是现在卡在问

明天就是1号了，明天再申报就行答
老师材料采购进来的运费计原材料里的吧，问

你好，是的，这个记录原材料的金额。答
请问民非企业收到专项（对某某办公大楼的捐款）捐款问

你好，这里指明了用途就不可以用于别的无关支出答
老师，你好公司既有服务又有销售收入二级科目怎么问

你好，主营业务收入-服务类收入主营业务收入-销售类收入再在二级科目下设置三级具体服务项目与销售商品的科目名称答

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