公司原来是分公司，现在独立出来为单独公司，期初要如何建账呢

Hebee 追问

2018-09-24 13:00

之前有账因为是分公司，都是和总部做在一起的，没有独立账

郭老师 解答

2018-09-24 13:07

你好，把你现有的盘点做期初

Hebee 追问

2018-09-24 14:11

老师可以做开办费吗

郭老师 解答

2018-09-24 14:13

你好，什么做开办费？费用哪有余额？你这个就不是期初设置了，你是做账了，筹建期可以做开办费

Hebee 追问

2018-09-24 14:22

现在刚独立出来成立公司，相当于是一个新的公司

Hebee 追问

2018-09-24 14:23

目前的话只有一些固定资产

Hebee 追问

2018-09-24 14:24

目前新成立，还没有设置账套

Hebee 追问

2018-09-24 14:24

8月成立的，我是9月刚接手

Hebee 追问

2018-09-24 14:26

有点懵，不知道新账套是直接导入期初，还是直接先入长摊开办费，再转管理费用 开办费

郭老师 解答

2018-09-24 14:30

你好，你有发票吗

郭老师 解答

2018-09-24 14:31

你之前啥也没有期初可以是0，然后接着业务做

Hebee 追问

2018-09-24 15:25

还没收到发票，暂时也没有开票

Hebee 追问

2018-09-24 15:26

那公司已有的固定资产我就正常入帐吗

郭老师 解答

2018-09-24 15:34

这个是作为分公司的时候买的吗？是的话做期初，不是的就可以正常入账

Hebee 追问

2018-09-24 15:36

是做为分公司时候买的，那直接需要根据剩余未摊销直接导入期初金额了

郭老师 解答

2018-09-24 15:37

你好，原值折旧余额都要有的

Hebee 追问

2018-09-24 16:39

好的 理解了，谢谢老师

Hebee 追问

2018-09-24 16:40

如果银行账户有余额是直接导入期初吗

郭老师 解答

2018-09-24 16:48

你好，是的，做期初

Hebee 追问

2018-09-25 17:29

老师 您好 我司是小规模，新办企业选择会计制度有什么要求吗

郭老师 解答

2018-09-25 17:30

没有，一般是小企业会计准则

Hebee 追问

2018-09-25 17:46

好的 谢谢您

Hebee 追问

2018-09-25 17:46

老师 我们公司股东打款过来做投资款，摘要没有备注投资款，可以吗

Hebee 追问

2018-09-25 17:47

是公对公打款过来的

Hebee 追问

2018-09-25 17:47

平时和这个公司也有业务佣金返现

郭老师 解答

2018-09-25 17:47

你好，可以的，严格的需要备注，你要是严谨点就可以给他退回去让他重新打

Hebee 追问

2018-09-25 17:53

这个会有什么风险吗

郭老师 解答

2018-09-25 17:54

遇到审计严格的不让做投资款

Hebee 追问

2018-09-25 17:56

如果不退回，这个会有税务风险吗，税务局会不承认吗

郭老师 解答

2018-09-25 17:59

其他的没有税务风险

郭老师 解答

2018-09-25 18:00

审计要是给你剔出来税务局那边是的，你可以做借款写个转投资款的协议就可以

Hebee 追问

2018-09-25 18:03

有投资协议的

郭老师 解答

2018-09-25 18:04

你直接转款进公户备注投资款的不需要这个协议啊，你做了借款之后转投资款才需要

Hebee 追问

2018-09-25 19:48

对方是直接转款到公户没有备注投资款，但是有签订协议，协议里有写投资金额，这种情况的话可以吗

郭老师 解答

2018-09-25 22:06

你好，什么协议？是借款转投资款的协议还是啥协议？

Hebee 追问

2018-09-25 22:19

投资协议

郭老师 解答

2018-09-25 22:20

这个协议就是正常协议不是借款转投资款的协议。你要不想麻烦就直接做投资款