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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2018-09-25 10:53

八月份按照未开票收入确认，九月份冲销未开票收入，然后按照发票在做一次。未开票收入账务处理分录和开票的一模一样！

会计 追问

2018-09-25 11:40

那我问下 假如现在又一种情况 就是  客户拍下的价格是100，实际付款只要付90，还有10块钱的优惠券 京东平台上 后期会返还给我们 ，但是返还给我们的日期是每年的年底 ，那给客户开票金额是多少    后期涉及的账务处理要怎么做

马老师 解答

2018-09-25 11:42

给客户的按照原值，优惠券部分计入其他应收，年底收回冲账！

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相关问题讨论
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
2019-12-26 10:23:02
开发票和这个无票没有差额吧，直接把这个发票贴之前无票收入后面就可以
2019-12-09 16:41:17
你这个需要开红字发票，做借应收负数 贷主营业务收入负数 应交增值税 负数 借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数 按新货物重新开蓝字重新做借应收 贷主营业务收入 应交增值税，借主营业务成本 贷库存商品
2020-06-10 11:11:09
八月份按照未开票收入确认，九月份冲销未开票收入，然后按照发票在做一次。未开票收入账务处理分录和开票的一模一样！
2018-09-25 10:53:43
您好，行的，可以的，没问题。
2017-04-11 21:09:15
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