出差借款出纳人员怎么记日记账，到时候还回来又怎么计入?

kaylee 追问

2018-09-27 13:21

例如员工9月记5千。然后回来报销4万。多余1万退回。不要写分录的，就是想知道那出纳怎么计入现金日记账借贷?

kaylee 追问

2018-09-27 13:21

借款5万差旅费

kaylee 追问

2018-09-27 13:22

借款5万计入日记账贷方?回来报销记入借方?

徐阿富老师 解答

2018-09-27 13:32

你好，是的，这样没错的。

kaylee 追问

2018-09-27 13:42

那回来报销那4万计入借贷哪个?

kaylee 追问

2018-09-27 13:43

日记账里面怎么记?

徐阿富老师 解答

2018-09-27 13:45

你好，报销4万记减少4万，差1万得补回来才能平，另外，你上面说的借贷，你是说记什么科目？是其他应收款还是库存现金？借贷方向可能做反了

kaylee 追问

2018-09-27 13:46

老师我说的是现金日记账怎么记~ 
期初余额10万，借款出差5万，回来报销4万，退回多的1万~

kaylee 追问

2018-09-27 13:47

现金日记账借贷怎么入账?借款5万入账贷方，退回余额入账借方，那报销的4万呢?

kaylee 追问

2018-09-27 13:49

现金日记账怎么入账资金余额才对?

徐阿富老师 解答

2018-09-27 13:51

你好，报销报销如果不涉及现金进出就不用记，比如你这个借5万的，如果报销金额是4万，那么还回来1万时贷方库存现金1万元，如果报销是5.2万，那么再付对方2000元贷方2000元，不涉及现金不记、

kaylee 追问

2018-09-27 13:57

那出纳回来他的费用表里面摘要不是也要写清楚这些钱的去向吗？例如那4万块的差旅花费，怎么记?

徐阿富老师 解答

2018-09-27 14:04

你好，不涉及现金不用出纳记，出纳只要记清楚付出去·5万元就好，至于5万怎么用的，无需出纳管，财务会跟踪的。

kaylee 追问

2018-09-27 14:36

哦哦，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-09-27 14:37

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢