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送心意

张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-09-27 16:11

增值税销项税率为10%

画笔 追问

2018-09-27 16:11

您好，请问一下，我给购货方单位开了一张销项负数发票，因为现在没有业务往来了，对方开了信息表给我们，我们开了张销项负数发票冲减货款，那么这张销项负数票冲减本期的销售收入吗？以前的税率是17，现在是16

画笔 追问

2018-09-27 16:13

你好，我公司是一般纳税人，从农民那里采购猕猴桃，收到农民从税务局代开的3%的普票，应怎样抵扣呢？

张艳老师 解答

2018-09-27 16:15

按发票金额乘以10%计算可以抵扣的进项税额。

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相关问题讨论
一般纳税人增值税应纳税额=当期销项税额一当期进项税额-上期留抵税额
2015-11-10 16:18:08
如果你进项比销项大就不要缴纳
2015-11-29 13:54:48
你好这个是不能抵扣，只能抵扣企业所得税，要是农产品你们自产自销开免税给对方，对方是可以计算抵扣别的是不能抵扣
2021-06-05 13:48:59
需要啊，这个计算方法是跟专票一样的
2020-05-17 16:41:22
你好，是的，是这样的
2022-11-23 17:45:24
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