公司有两笔支付是对公转账支付车辆保险费的，已取得增值税专用发票，但是车辆属于老板私人的，这个怎么做账？

1656183700 追问

2018-09-28 16:11

那账面上已经有这两笔费用支付了，应该得怎么做？

张艳老师 解答

2018-09-28 16:21

最好是要老板将钱退回来，您将分录反冲的。

1656183700 追问

2018-09-28 16:32

那之前公司没钱，跟老板借了一笔钱，还没还清，可以把这两笔列为还款吗？ 
列如：借-其他应付款 
           贷-银行存款。 
这样做行吗？ 
还是说，得让老板自己打一笔钱进来，反冲掉。 
跟下面这样做： 
支出的那两笔，就做成借款 
借-其他应收款 
贷-银行存款 
待老板把钱转进来后，就这样做， 
借-银行存款 
待-其它应收款

张艳老师 解答

2018-09-28 16:36

那不行的，是需要将那笔报销款退回来处理的。至于还欠款是另一个业务了。

1656183700 追问

2018-09-28 16:39

就是说，一定要保险公司按照原账号重新转回来吗？

张艳老师 解答

2018-09-28 16:40

您公司为老板支付的保险费，可以计入  借：其他应收款  贷：银行存款 
抱歉，上面回答有点和另一个同学的问题混淆了。

1656183700 追问

2018-09-28 16:44

那照我之前说的，可以计入还款吗？

张艳老师 解答

2018-09-28 17:46

可以让老板将钱转回来，做 
借  银行存款   贷  其他应付款 
然后愿意还老板之前的垫款就再做 
借  其他应付款   贷  银行存款