劳务派遣，小规模，差额征税后还适用每月3万免征吗

LL 追问

2018-09-28 17:29

我公司代为申报发放劳务派遣人员工资及社保等，8月申报，9月才开票并收到对方的付款，8月，9月应怎么做分录

老刘 解答

2018-09-28 17:30

我认为：发放工资和交社保应该是你们的成本吧，收到对方款应该是你们的收入吧

LL 追问

2018-09-28 17:32

是的，就是8月申报时不知怎么计提，借.主营业务成本，应交税费，贷，其他应付款，对吗

老刘 解答

2018-09-28 20:53

我认为贷：银行存款