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老刘

职称： ,高级会计师,中级会计师

2018-09-28 17:26

适用于3万之下的免税

LL 追问

2018-09-28 17:29

我公司代为申报发放劳务派遣人员工资及社保等，8月申报，9月才开票并收到对方的付款，8月，9月应怎么做分录

老刘 解答

2018-09-28 17:30

我认为：发放工资和交社保应该是你们的成本吧，收到对方款应该是你们的收入吧

LL 追问

2018-09-28 17:32

是的，就是8月申报时不知怎么计提，借.主营业务成本，应交税费，贷，其他应付款，对吗

老刘 解答

2018-09-28 20:53

我认为贷：银行存款

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相关问题讨论
适用于3万之下的免税
2018-09-28 17:26:31
差额征税属于简易计税方式征税，不适用免增值税的政策
2018-08-30 17:58:36
你好！不超过9万可以享受有政策．一般纳税人采取简易计税的应如何填写申报表？ 答：如果只有简易计税的服务，则《附列资料（二）》填零即可，因为简易计税不可以抵扣进项税额。本月发生数据需要填写《附列资料（一）》和主表相应栏次。 《附列资料（一）》填报第8-12栏的相应栏次，主表需要填报第5、21、24、32、34栏的“本月数”。 2．纳税人收到一张可以抵扣的差额开具的增值税专用发票，税率是***，在填写《进项税额结构明细表》时，如何填报？ 答：《附列资料（二）》中的数据，为票面税额，《进项结构表》中如果只填金额数据，自动生成的税额就与票面税额不符，会导致与《附列资料（二）》数据比对不符，无法保存， 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率，选择对应栏次，按照票面税额，反算金额后填入该表。 3．纳税人没有差额征税项目，但是仍然提示《附列资料（一）》的第5栏与《附列资料（三）》第3栏第1列不符怎么办？ 答：为了申报成功，目前建议将《附列资料（一）》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料（三）》第3栏第1列中。
2018-06-13 12:21:16
你好，小规模季度不超九万都可以免征增值税的
2018-05-11 14:01:12
同学你好 这个是按差额后，因为是按计税金额
2020-11-11 08:06:33
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