老师，我们单位9月购货专票丢失了，还没认证，想在9月用上游给的记账联复印件在网上勾选认证，同时做账9月进行抵扣，但是上游9月的增值税要在10月征期申报后才能到税务开具已报税证明单。那开具的日期是10份吗？如果是10月的日期我能放在9月的账里抵扣税额吗？

李志红 追问

2018-09-30 08:03

老师，这个已报税证明单上面有没有开具的日期，10月去开具，那单子上的日期是不是10月，那我能把这个10月日期的单子放到9月里面进行抵扣增值税吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-30 08:15

你好，这个只是个证明，发票开具日期还是9月的，你可以认为是认证后丢失的不就可以了？对不？

李志红 追问

2018-09-30 08:22

那我就用记账联复印件在9月勾选入账抵扣，等已报税证明单在10月给我，我再放到9月的账本里，对吗？老师

李志红 追问

2018-09-30 08:27

老师，正规的方法是不是，要等到哪个月开的证明单，再拿证明单和普票勾选，入账呢？

徐阿富老师 解答

2018-09-30 08:33

你好，嗯，等拿到再做是最规范的。

李志红 追问

2018-09-30 08:35

老师，这个已报税证明单是相当于抵扣联的作用吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-30 08:36

你好，对的，既是抵扣联也是发票联。

李志红 追问

2018-09-30 10:54

那我就用记账联复印件在9月勾选入账抵扣，等已报税证明单在10月给我，我再放到9月的账本里，对吗？老师

徐阿富老师 解答

2018-09-30 11:02

你好，对的，表述得非常清楚、。明确的时候别忘记给我五星评价，谢谢。