是按营业收入的10％，按率征收所得税的企业，季度报税时还用填报所得税季报表吗？

晴川历历 追问

2018-10-02 18:42

老师按率征收的，我们算出来那个利润总额也用不到啊

徐阿富老师 解答

2018-10-02 18:55

你好，申报表进去应该就能看到，有空栏就要填，没这个空栏就不用填，具体是不是需要填我也记不得了，要不节后上班我进申报系统看看再回复你？还是你自己进申报网先看看？

晴川历历 追问

2018-10-02 20:18

老师我在申报网上看见这个所得税报表着，但是在以前会计报的报表里没看见这个表，会计不告诉我，老板还不让问专管员，怕惹事，唉，，

徐阿富老师 解答

2018-10-02 20:29

你好，你是说申报网里有这个表，以前没有申报过，是这个意思吗？

晴川历历 追问

2018-10-04 20:47

我今天看见这个表了，里面只填了个营业收入，还有老师，就是我计提的所得税费用跟税务局让我交的税不一样，我就这样在应交税费的贷方挂着吗？还是下月做相反的分录冲回多计的所得税费用？

徐阿富老师 解答

2018-10-04 21:12

你好，多计提的可以冲红的

晴川历历 追问

2018-10-05 18:10

老师这个多提的所得税费用，跟汇算清缴没有关系吧？汇算清缴指的是实际多交或少交的所得税，而不是多提的所得税，对吗？