，之前的会计财务报表做假，接手后，该怎么办？

一缕阳光 追问

2018-10-07 09:17

我是2018年1月接收的，资产负债表2017年12月各科目的余额都是假的，如果跟假的接上我这边的结果也与实际对不起来了

徐阿富老师 解答

2018-10-07 09:19

你可以和对方对账，凭正确的对账单进行调整余额

一缕阳光 追问

2018-10-07 09:21

报资产负债表时年初数不能变是吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 09:25

你好，年初数不能变的

一缕阳光 追问

2018-10-07 09:32

比如实际现金金额8050元，假的是20000元，这个怎么调？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 09:38

你好，建议你设置一个其他应付款或其他应收款――调账差额的子目，把调整的金额斗调整到这里，附清单，但是调整要有正确的依据。

一缕阳光 追问

2018-10-07 09:40

比如假的资产金额小于实际资产金额，这个差额挂其他应收款或其他应付款？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 09:52

你好，对的，后面附上清单，是聪什么科目转过来的，转了多少金额

一缕阳光 追问

2018-10-07 09:57

然后其他应收款或其他应付款金额一直挂着？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 10:03

你好，确定不能做平的，可以作为坏账损失，但是建议你在没有搞清楚状况前先别去东，事情也许没有你看到的那样简单

一缕阳光 追问

2018-10-07 10:05

这些差额能转到未分配利润吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 10:07

你好，所以我说不要急，你要完全了解情况再处理，以后可以转的

一缕阳光 追问

2018-10-07 10:14

哦，让别人委托加工，开进来的加工费，会计分录怎么做？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 10:34

你好，可以计入制造费用，如果直接加工为成品的，可以计入库存商品。

一缕阳光 追问

2018-10-07 10:46

一级科目制造费用，二级科目加工费是吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 10:55

你好，是的，二级科目加工费

一缕阳光 追问

2018-10-07 11:09

老师有时提问回答老师都是随机的，我怎样能找到你回复

徐阿富老师 解答

2018-10-07 11:54

你可以定向提问，也可以@我

一缕阳光 追问

2018-10-07 11:57

@你怎么操作？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 12:08

你可以问徐老师在吗，有问题咨询，这样，然后我看到会接你话题，就可以提问了

一缕阳光 追问

2018-10-07 12:22

哦哦，工业企业生产成本下面有原材料，工资，制造费用，水电费直接做生产成本-制造费用可以吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 13:20

你好，水电费一般做制造费用下面

一缕阳光 追问

2018-10-07 16:13

制造费用再转生产成本-制造费用是吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 16:16

你好，对的，没错的。

一缕阳光 追问

2018-10-07 16:29

因为之前财务报表是假的，我翻了18年之前的发票，发现2018年之前有100万左右固定没入帐，如果我调到18年的话，折旧是在18年开始折吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-07 16:32

你好，按照发票时间来，发票的第二个月开始折旧