公司缴纳社保后借：管理费用-员工社保费 销售费用-员工社保费 其它应收款-XXX 贷：银行存款发工资时借：管理费用-工贸 销售费用-工资贷：其它应收款-XXX 现金工资不计提，当月发放现金的话，这样做有没有问题

蒋飞老师 解答

2018-10-07 16:39

不过工资一般是当月计提，次月发放的，最好计提一下

素人木子Su 追问

2018-10-07 16:44

我们公司原来是代理记帐公司做的帐，工资由于人少，只有几个人，就没有计提，当月发放现金，然后就一直这样延续做下来了，现在开始缴纳社保，只多做了社保部分，怕给错了，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2018-10-07 16:51

你好！ 
 
可以的，在一个纳税年度内，不计提是可以的