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耿老师

职称： 中级会计师

2018-10-07 16:58

您好！借应交税费-应交增值税（税务检查调整）贷应交税费-未交增值税。然后缴纳的时候，借应交税费-未交增值税 营业外支出 贷银行存款。

虾米 追问

2018-10-09 15:49

老师，2017年原材料购入的进项，现在进项转出要挂哪个科目

虾米 追问

2018-10-09 15:50

能不能直接增加原材料

耿老师 解答

2018-10-09 16:40

你好！金额大吗？少的话可以，按规定应该是通过以前年度损益调整科目（原材料你们已经使用了吧）

虾米 追问

2018-10-09 16:57

嗯，材料应该已经用了，有两万多的税额

耿老师 解答

2018-10-09 17:01

按规定是要通过以前年度损益调整科目

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您好！借应交税费-应交增值税（税务检查调整）贷应交税费-未交增值税。然后缴纳的时候，借应交税费-未交增值税 营业外支出 贷银行存款。
2018-10-07 16:58:43
进项税额转出处理
2019-09-01 19:25:25
没有抵扣的，占总的进项税的比例
2017-04-15 11:04:11
同学，你这个把补的税调整以前年度损益调整
2019-04-22 12:48:50
你好，自建厂房，领用原材料，进项能抵扣
2019-05-29 15:55:31
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