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§锦§
于2018-10-08 10:28 发布 2053次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2018-10-08 10:31
你好,可以抵扣增值税,增值税抵扣了附加税应纳税额自然就减少了
§锦§ 追问
2018-10-08 11:04
只要把一个季度的增值税相加吗?
邹老师 解答
2018-10-08 11:09
你好,小规模根据一个季度的不含税收入*3%-税控机可以抵扣税款计算增值税应纳税额
2018-10-08 11:26
我们总会计让我们把应交税费的余额都抵扣
2018-10-08 11:27
包括了增值税和附加税也要上季度的余额
2018-10-08 11:32
你好,增值税通过增值税申报表填写来抵扣的 而附加税根据增值税实际应纳税额(这个已经抵扣了税控盘的支出)作为计税依据
2018-10-08 11:37
按照我们会计写是重复
2018-10-08 11:47
你好,你们会计所 写分录是?
2018-10-08 11:56
借:应交税费一减免税款 贷:管理费用一软件服务
2018-10-08 12:01
你好,减免了是这样做分录啊,你所指重复是什么意思?
2018-10-08 12:05
增值税抵扣了,税金附加税不是要减少了,我把应交税费科目里贷方的余额全部抵扣了。
2018-10-08 12:58
你好,举个例子 在没有抵扣之前增值税纳税金额是1000 借;应收账款 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税1000 税控机抵扣480 借;应交税费——应交增值税 480 贷;管理费用 实际缴纳 应交税费——应交增值税 贷;银行存款 520 实际缴纳的 520的增值税就是已经全部抵扣了之后的纳税金额
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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2018-10-08 11:04
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