预提费用这个科目设在损益吗？

Aling 追问

2018-10-08 15:35

那要预提7.8份份的房租做什么科目？

Aling 追问

2018-10-08 15:37

急回复

邹老师 解答

2018-10-08 15:43

你好 借；制造费用等科目  贷；其他应付款

Aling 追问

2018-10-08 15:51

那要预提7.8、9月份的房租6月份已付没发票，9月份可以计提借；制造费用等科目 贷；其他应付款吗？还是9月份计提10、11、12月份的房租借；制造费用等科目 贷；其他应付款吗 
急回复

邹老师 解答

2018-10-08 15:56

你好，已经付款没有发票 
借；预付账款   贷；银行存款 
借；制造费用等科目 贷；其他应付款

Aling 追问

2018-10-08 16:03

之前已付款，可以一次性预提7.8.9月份的房租吗？之前每个月做的都是借；预付账款 贷；银行存款，现在做借；制造费用等科目 贷；其他应付款，还是可以先不管这些没发票的，先预提10、11、12月份的房租借借；制造费用等科目 贷；其他应付款？

Aling 追问

2018-10-08 16:05

急回复？

邹老师 解答

2018-10-08 16:09

你好，有发票的就冲销预提分录，然后根据发票做费用分录 
没发票的就做暂估就是了

Aling 追问

2018-10-08 16:17

预提是之前以付款7.8.9月份的，还是预提10.11.12月份没付款的？

邹老师 解答

2018-10-08 16:21

你好，7-12月份的都需要按月预提 
如果取得了发票，就把预提冲销，然后根据发票做费用分录就是了

Aling 追问

2018-10-08 16:30

那我7.8.9月份的房租没有之前忘了预提，那9月份可以一次性把7-12月份的都预提吗？还是只预提10.11.12月份的，7.8.9月份的等发票回来了直接做借：制造费用   货付账款，这样操作可以吗？

邹老师 解答

2018-10-08 16:35

你好，9月份只能计提7-9月份的，之后10  11   12月份的需要到每个月月底计提 
7.8.9月份的等发票回来了就 借；其他应付款   贷；制造费用 
然后根据发票  借；制造费用  贷；预付账款

Aling 追问

2018-10-08 16:45

你好，9月份只能计提7-9月份的，借；制造费用等科目 贷；其他应付款，等7.8.9月份的发票回来了就 借；其他应付款 贷；制造费用             之后10 11 12月份的需要到每个月月底计提房租（没付房租也预提是吗？）借；制造费用等科目 贷；其他应付款，等付了款再做借：其他应付款货：银行存款

邹老师 解答

2018-10-08 16:53

你好，是的，是这样处理