同一建筑项目所取得的进项只能抵扣同一建筑项目的销项吗？

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 10:08

设备租赁 现在的税率是多少呢？

邹老师 解答

2018-10-09 10:08

你好，小规模按3%，一般纳税人按16%的增值税税率

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:05

老师，财付通收款可以做其他货币资金科目吗？

邹老师 解答

2018-10-09 14:07

你好，具体是收到的什么款项？

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:09

微商城收入

邹老师 解答

2018-10-09 14:13

你好，可以通过其他货币金科目核算

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:22

老师，预付款当时做了材料费，没有做预付，现在付了尾款，发票也开齐了，这个怎么做分录？8月付的那部分没做预付，做了材料，9月付了尾款，对方发票也补齐过来了

邹老师 解答

2018-10-09 14:24

你好 
预付  借；预付账款  贷；银行存款 
开具发票借；原材料  贷；预付账款 
支付尾款借；预付账款  贷银行存款

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:29

但是当时先付的那部分没有做预付，而是做了材料

邹老师 解答

2018-10-09 14:31

你好，那你需要把之前分录冲销，按预付处理才是的

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 15:32

老师  水电燃气费  都是房东的名字 可以入账  所得税前扣除吗？

邹老师 解答

2018-10-09 15:35

你好，有租赁合同证明是可以入账，可以税前扣除的

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 15:40

签个合同就可以啦？有的人说不可以入账 我都糊涂了

邹老师 解答

2018-10-09 15:41

你好，需要有房屋租赁合同，合同约定相关费用承租方负担就可以的

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 16:38

老师，我想咨询一下就是小规模企业8月份开具的外管证在外地预交的增值税、附加税、企业所得税在10月份税务申报时候怎么填列？

邹老师 解答

2018-10-09 16:44

你好，在申报表的预交税额栏次填写

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 17:18

老师 我们买东西 24000的价格，他说要发票需要加12%的税点，那么我们是要付他们一共多少钱啊？他说做平发票是27272.73！

邹老师 解答

2018-10-09 17:28

你好，一共需要支付金额是24000*1.12

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 17:29

他说不是的

邹老师 解答

2018-10-09 17:33

你好，对方给出的 计算方法是？