季度交所得税，是先结转本月损益以后，在计提所得税吗？

余婧 追问

2018-10-10 11:56

这个所得税怎么计提啊？是根据789这三个月的利润来计提吗？

余婧 追问

2018-10-10 12:54

老师，所得税的我要是先计提的话，到最后软件里结转的本年利润是我的净利润，这个数就和本年利润的数不一样了，我该怎么处理

辜老师 解答

2018-10-10 13:31

你根据你计提所得税费用前的利润总额，这个是可以计算的出的，本期要计提的所得税费用=利润总额*税率—1、2季度已经计提的所得税费用，就是第三季度的所得税费用，然后做相应的账务处理，结转损益后，本年利润的余额就是你的净利润

余婧 追问

2018-10-10 13:37

谢谢您，明白了。还有一个问题，就是我在填写利润表的时候，有个本期金额，我想问一下，这个本期金额是填写9月份的数字，还是填写本年累计数啊？

余婧 追问

2018-10-10 13:38

旁边还有个上期金额，这个上期金额是填写上个月的数吗？还是说不用填写

辜老师 解答

2018-10-10 13:41

本期金额是填写1-9月累计金额，上期金额填上年1-9月累计金额