小规模纳税人，一二季度空表零申报，三季度超9万，需据实申报，如此一来申报时报表自动生成的本年累计数和三季度相同，报表实际本年累计数为1一9月份合计数，要怎么处理？

花开か半夏 追问

2018-10-10 15:28

一二季度本来在正常运营，月报表有数据，但以前的兼职会计为了省事，季度申报时做了空表申报

宋生老师 解答

2018-10-10 15:36

您好！你可以补充申报的额

花开か半夏 追问

2018-10-10 15:39

可以祥细的讲解一下吗？谢谢您

宋生老师 解答

2018-10-10 15:41

你好！就是说你现在可以把之前错误的报表重新申报。申报以后就覆盖了之前的空表了。然后就对的上了。

花开か半夏 追问

2018-10-10 15:45

同时申报三个季度的，增值税会不会累计？本来只是三季度需交税

宋生老师 解答

2018-10-10 15:52

你好！不是的，你只是补申报而已，之前不用交税，补申报仍然不需要交税的。

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:02

包括增值税，企业所得税季报，财务报表，地税客户端推送要全部补申报吗？

宋生老师 解答

2018-10-10 16:04

您好！你现在不是只是报表错了吗？申报的时候有收入也没有申报？

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:05

是的，申报的时候什么也没填。

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:06

报表也没填数

宋生老师 解答

2018-10-10 16:08

你好！那你这样麻烦了。都需要重新申报。这代理公司太不负责任了。乱来

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:23

是呀，愁死了，不知怎么办，最关键是重新申报的话，会不会累计1一9月份的收入征税？是不是得到大厅去申报？

宋生老师 解答

2018-10-10 16:27

你好！是的。补申报是要去大厅去报。

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:29

您的意思是补申报后，税基也累计1一9月份收入征收是吗？

宋生老师 解答

2018-10-10 16:37

你好！是的。按税法就是应该这样

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:38

就是三季度收入为10万，1一9月累计收入23万，那么应交税为23万X0.03=6900，对吗？

宋生老师 解答

2018-10-10 16:40

您好！不是的。增值税你按季度来。如果1季度，2季度没有超过9万，不需要交税。只需要3季度交3000

花开か半夏 追问

2018-10-10 16:42

非常非常感谢

宋生老师 解答

2018-10-10 16:46

你好！不用客气的了。