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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-10-10 16:58

你好 
借；固定资产清理  累计折旧   贷；固定资产 
借；银行存款   贷；固定资产清理  应交税费  
借；资产处置损益   贷；固定资产清理

Aby 追问

2018-10-10 16:59

怎么体现收入呢？这样账上的收入跟报税的收入不一样

Aby 追问

2018-10-10 17:06

报增值税时应该怎么报？

邹老师 解答

2018-10-10 17:13

你好，这个不是收入，而是固定资产清理 
发生了这个业务，，增值税申报表收入与利润表收入是不同的 
按固定资产处置收入申报

Aby 追问

2018-10-11 09:58

那这部分收入在报增值税时，是否要填在附表一的第二栏“16%税率的服务.不动产和无形资产”？

邹老师 解答

2018-10-11 10:02

你好，你这个固定资产之前进项有抵扣吗？

Aby 追问

2018-10-11 10:03

17年2月买入的汽车，进项已经抵扣了。

邹老师 解答

2018-10-11 10:13

你好，进项抵扣，那么就是在16%的税率处置固定资产栏次填写的

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你好 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费 借；资产处置损益 贷；固定资产清理
2018-10-10 16:58:05
你好，亏损部分不需要特地做分录，体现成本与收入的差额 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
2017-10-12 08:24:40
借应收账款 贷其他业务收入 应交税费 应交增值税
2020-01-03 15:43:30
借：固定资产，应交税金-应交增值税(进项税额）贷：银行存款，
2022-03-21 11:22:01
你好 按总金额确认收入，然后按车和充电桩的成本来结转成本就可以了。
2020-04-20 17:22:10
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