公司是新办公司，公账上还没有钱，9月购入的库存商品都是老板垫付的款，但是现在10月了，发票还没开过来，这分录是不是这么写呢？收到货物的时候暂估入账借：库存商品-暂估 贷：预付账款-A公司老板垫付：借：预付账款-A公司 贷：其他应付款-老板等收到发票了再做借：库存商品-B产品 贷：库存商品-暂估是这样吗？

公司是新办公司，公账上还没有钱，9月购入的库存商品都是老板垫付的款，但是现在10月了，发票还没开过来，这分录是不是这么写呢？收到货物的时候暂估入账借：库存商品-暂估 贷：预付账款-A公司老板垫付：借：预付账款-A公司 贷：其他应付款-老板等收到发票了再做借：库存商品-B产品 贷：库存商品-暂估是这样吗？

答： 您好！可以的。这样做没什么问题

老师，上个月做了一笔暂估，这个月冲了暂估，上个月分录 1.借：库存商品_暂估 贷：其他应付款 2.结转了个 借： 主营业务成本 贷：库存商品_暂估这个月到了：1.借：其他应付款 贷 库存商品_暂估 2.借：库存商品_. 应交税费_应交增值税_进项税额 贷： 银行存款 其他应付款_ 预付账款 这样对吗？是不是还缺什么啊？

答： 你好，当时暂估的成本和你发票的不含税的金额是一样的吗？如果是的话，其他的不用做的，你没有红冲结转的成本和结转发票的成本。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，暂估入账差旅费发票的话，实际到时候有差额了怎么处理，比如我暂估了差旅费10万，11月暂估的。贷应付账款还是其他应付款？然后1月实际报销了9万。我17年一月怎么操作呢？谢谢老师

答： 你好，全额冲销，然后根据发票入账