送心意

牛老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-10-11 15:33

你好,建议以纳税申报表数字为准,调整账面数。账面销项税额与纳税申报表一致,调整不含税收入金额。不含税收入金额有尾差没关系的。

打鸡血中 追问

2018-10-11 15:36

恩好的。那如果是缴纳的增值税太少了,也就一两块钱,点击清缴税款也 没显示有这笔款项。下个月查看银行对账单也没发现有扣这笔款,那么我们账务上怎么处理呢?

牛老师 解答

2018-10-11 17:53

建议年底时还对不上就直接冲掉,可以计入营业外收入。

牛老师 解答

2018-10-11 17:53

这些小金额的尾差直接调整没关系的。

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相关问题讨论
你可以修改申报表吗,修改成与抄报的数据一致。
2018-07-03 10:45:35
你好,建议以纳税申报表数字为准,调整账面数。账面销项税额与纳税申报表一致,调整不含税收入金额。不含税收入金额有尾差没关系的。
2018-10-11 15:33:35
您好!是的。也是一样的做法
2017-12-11 11:12:41
把账与申报表调整到一致
2016-04-13 11:46:04
你好,是按不含税收入申报增值税的
2019-12-14 17:00:44
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