演艺公司都是做免费的演出 购入的舞台道具跟乐器分别怎么做账

Silent·· 追问

2018-10-13 08:23

老师 您好 企业职工亲戚死亡 发放福利费 要怎么做分录

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 09:11

您好，发放时，借，应付职工薪酬-福利费，贷，现金或者银行存款，计提时，借，管理费用-福利费等科目，贷，应付职工薪酬-福利费。

Silent·· 追问

2018-10-13 11:07

老师 必须要做这个步骤吗？先当月计提 再当月发放

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 11:34

您好，不必须的，可以，借，管理费用-福利费等科目，贷，现金或者银行存款。

Silent·· 追问

2018-10-13 21:17

老师 当月销售的产品 当月没收到货款 计入应收账款  税费是当月就要交吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 21:19

您好，税费是当月应该交的。

Silent·· 追问

2018-10-13 21:28

老师 我们公司是小规模纳税人  比如甲公司领用（购买）本公司产品  暂时成本10领用（购买）  因为领导还不确定售价是多少  借 应收账款-甲 10 贷 主营业务收入9.7 应交税费-应交增值税0.3 这样做的分录是对吗  那需要当月就要结转成本吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 21:29

您好，如果是这样的话，没确定售价呢，不需要做收入和税费的。直接按成本价做发出商品处理即可。

Silent·· 追问

2018-10-13 21:32

分录分别怎么做

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 21:35

您好，确定的临时价格不用管了，直接按成本价，借：发出商品，贷：库存商品。

Silent·· 追问

2018-10-13 21:36

等到确定售价时候 结转成本 是借主营业务成本 贷发出商品吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 21:38

您好，对的，您理解很正确。