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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2018-10-12 08:39

可以认证后，在进项转出，福利的进项税是不可以抵扣的

963 追问

2018-10-12 08:41

那像这种不能抵扣的专票，不认证可以吗？有滞留票要紧吗？

辜老师 解答

2018-10-12 10:27

不认证抵扣就会形成滞留票，怕税务局追查

963 追问

2018-10-12 10:28

好的，谢谢老师！

963 追问

2018-10-12 10:30

老师再问一下，认证再转出，这个转出的金额在增值税申报表里，需要填写吗？

辜老师 解答

2018-10-12 10:34

要的，要在增值税附表二里面填列

963 追问

2018-10-12 10:34

好的明白了，谢谢老师！

辜老师 解答

2018-10-12 10:36

好的，客气，帮到你就好

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相关问题讨论
可以认证后，在进项转出，福利的进项税是不可以抵扣的
2018-10-12 08:39:39
您好，认证也行，不认证也可以，建议认证抵扣后，再做进项转出处理。
2017-10-13 16:35:54
您好：这张专票需要认证。 (1)购进时： 借：库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) 贷：银行存款/库存现金 (2)使用时： 借：应付职工薪酬－－集体福利 贷：库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出) (3)期末计提职工薪酬 借：生产成本制造费用管理费用销售费用等 贷：应付职工薪酬－－集体福利
2019-03-17 09:08:54
你好，不需要认证，也不能抵扣
2016-07-18 15:57:19
<p>您好！不需要。认证了也要做进项转出。给自己找麻烦。</p>
2016-07-29 13:34:30
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