现在季报才做凭证日期也是写今天 的吗？

小雁 追问

2018-10-13 14:43

给业务人员购买苹果手机9600块，计销售费用，通信设备，是不是固定资产呢?

徐阿富老师 解答

2018-10-13 14:57

你好 可以计入固定资产科目

小雁 追问

2018-10-14 21:47

新开的公司，发生了好多费用（办公桌电脑机器装修费），都没发票，有发票的都是一些餐费，怎样做这个账才没风险？

徐阿富老师 解答

2018-10-14 21:51

你好，要说没风险只有买什么东西开什么发票，都是业务费发票，肯定存在风险的，这个不是我们会计做账能做出来没有风险的，

小雁 追问

2018-10-14 22:00

可以先做无票购入，登记一般纳税人以后再开发票回来抵扣？如果有这样的风险会计有责吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-14 22:04

你好，如果虚的发票报销，会计有一定责任，但责任不是很大，所以，起码会计不要去参与作假。如果以后能发票开进来，现在做预付账款就好

小雁 追问

2018-10-14 22:13

增值税价外税都是加税点就可以买到发票进来，而且我也打电话给供应商问过了。

徐阿富老师 解答

2018-10-14 22:14

你好，这种时代已经过去了，现在这种情况被查的太多了

小雁 追问

2018-10-14 22:17

一个会计在公司同时做两套账，都知道实际发生做内账账，外账不够实际，这样会计有负责吗？就像范冰冰的会计那样坐牢。

徐阿富老师 解答

2018-10-14 22:19

谢谢你，心意收到了。你好·，没有发票做内账责任小，但虚开发票做内账，责任要大多了，不过，现在一般都是处理企业比较多，对企业罚款

小雁 追问

2018-10-14 22:39

会计是没什么责任的是吗？

小雁 追问

2018-10-14 22:41

不是用于公司的业务费用就不入账，老板会不高兴的，比如:业务员自己出钱练瑜伽，用公司的抬头开发票回来，这张发票我要怎么处理？

徐阿富老师 解答

2018-10-14 22:44

你好，让老板和经办人签字，你入账。不是说没责任，我们要区分责任大小，小责任，税务不会追究我们的，主要是我自己虚开发票出去，责任最大

小雁 追问

2018-10-15 13:17

季报的员工工资7-9月的都发了，我现在还要做计提工资分录吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:19

你好，工资要按月计提，不用季度末计提

小雁 追问

2018-10-15 13:22

怎么做分录？

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:27

借管理费用（制造费用等）-工资   贷应付职工薪酬-工资       发放时 借应付职工薪酬-工资  贷银行存款

小雁 追问

2018-10-15 13:30

社保呢？一起计提

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:32

你好，个人承担的申报不用计提的

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:32

你好，个人承担的申报不用计提的

小雁 追问

2018-10-15 13:38

发工资时没有走公户，是现金库存可以吗?社保就是银行存款，这个要怎么做分录

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:39

你好，那你社保部分贷银行存款  其他付出去的贷库存现金

小雁 追问

2018-10-15 13:51

意思是，我要一个月一个月的做分录

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:51

你好，对的，你每月做账时计提

小雁 追问

2018-10-15 13:53

之前没有做计提，那我现在做计提可以吗?好像是必需计提才可以发放工资的吧

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:53

你好，如果之前每月计提，可以这次补提，以后按月计提就好

小雁 追问

2018-10-15 13:55

新开的公司之前没会计，我现在也是一个月一个月的计提吗？还是一个季度一起计提

徐阿富老师 解答

2018-10-15 13:56

你好，应该是按月计提的