老板在公司附近酒店开的一张一万四的住宿费专票，怎么做账？进什么科目合适么？上个月公司开办他们从外地来没住宿

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 14:38

就公司几个领导还有法人住的

meizi老师 解答

2018-10-15 14:40

那就做受益部门做部门的 福利费  这个也是不能抵扣的

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 14:41

没有部门，就一商贸公司

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 14:41

几个人

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 14:41

买进卖出

meizi老师 解答

2018-10-15 14:44

做借方管理费用 福利费贷方应付职工薪酬  借方应付职工薪酬贷方银行或者现金

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 14:47

然后因为是专票嘛，还要做一步进账转出的那个怎么写分录呢？

meizi老师 解答

2018-10-15 14:47

借方管理费用 福利费贷方进项税转出

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 14:51

谢谢

meizi老师 解答

2018-10-15 14:55

不客气  希望能帮到你

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 16:56

这个不能抵扣增值税销项，那可以不认证直接做账不呢？

meizi老师 解答

2018-10-15 16:57

不可以  你是一般纳税人的话需要认证后做进项税转出  不认证会形成滞留票  可能税务会查

璀璨紫白荷 追问

2018-10-15 17:14

老师能麻烦您就这张票做一个完整的分录不。前面那些零散的没看太懂

meizi老师 解答

2018-10-15 17:16

做借方管理费用 福利费贷方应付职工薪酬 借方应付职工薪酬贷方银行或者现金  进项税转出 借方管理费用福利费贷方进项税转出