季报是不是把9月份的工资也做到第三季度呀？还是计提，费用做到10月份？

小雁 追问

2018-10-15 18:53

新开的公司从7月份到现在的工资要怎么做分录，之前没有会计都没有做计提，我现在要怎么补，9月份的工资是10月中旬才发放的，求祥细分录

徐阿富老师 解答

2018-10-15 19:05

你好，新办企业刚开始建账可以合并一起的，计提借管理费用――工资  贷应付职工薪酬――工资  发放借应付职工薪酬――工资  贷银行存款

小雁 追问

2018-10-15 20:21

还有社保公户代扣的分录

徐阿富老师 解答

2018-10-15 21:10

你好，社保计提借管理费用-社保（单位承担部分，个人承担不用计提）贷应付职工薪酬-社保    缴纳时，借应付职工薪酬-社保   借其他应付款（或其他应收款）-个人社保   贷银行存款

小雁 追问

2018-10-15 21:51

软件做记账凭证可以打印出来老板手签名吗？

小雁 追问

2018-10-15 21:53

股东投入的资本没原始凭证，怎么办

徐阿富老师 解答

2018-10-15 22:03

你好，记账凭证让老板签名什么意义？股东资本应该有银行回单的吧？

小雁 追问

2018-10-16 09:51

没有存入公司的银行，而是存入了个人的银行

徐阿富老师 解答

2018-10-16 09:52

你好，外账上存个人账户不能算投资款

小雁 追问

2018-10-16 09:56

但是工商注册是实缴50万呀

徐阿富老师 解答

2018-10-16 09:58

你好，这叫认缴，实交是指实际缴纳的金额，没有到公司的资产不能是实交

小雁 追问

2018-10-16 10:00

那怎么做？注册实缴50万还不能做实收资本吗

徐阿富老师 解答

2018-10-16 10:15

你好，没有缴纳的不用做实收资本

小雁 追问

2018-10-16 10:29

实缴你的理解是什么？注册100交了50万，还不能做实缴吗？注册时也是缴了50万，就是没有存入公户而已

徐阿富老师 解答

2018-10-16 10:42

你好，实交是指打到公司帐里才是，或者是资产的需要过户到公司名下才是，没有到公司账户的不算

小雁 追问

2018-10-16 10:59

那就不能有库存现金吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-16 11:07

你好，50万投资款作为现金，从情理上比较难说通的

小雁 追问

2018-10-16 12:24

这样我的内外套很不一样了，内账就没有实收资本了

徐阿富老师 解答

2018-10-16 12:30

你好，你的意思还是想把实收资本作为现金？

小雁 追问

2018-10-16 12:32

内账也做其他应付款转实收资本吗

小雁 追问

2018-10-16 12:33

这样就跟出纳登记的日记账对不上了

徐阿富老师 解答

2018-10-16 12:37

你好，你是说当时投入的时候内账是做现金的？如果内账和外账都要对上，那内账的意义就失去

小雁 追问

2018-10-16 12:41

现在内外账都没有做，内账实际缴了100万，外账就没有实收资本100万呀？我的意思就这样

徐阿富老师 解答

2018-10-16 12:43

哦，那要么是借其他应付款 贷实收资本，要么就是把钱打到公司账户。应该没有别的途径

徐阿富老师 解答

2018-10-16 12:44

如果之前做的现金，那么要把原来的凭证调整

小雁 追问

2018-10-16 13:34

好的，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-10-16 13:36

不客气，请为我五星评价，谢谢