请问法人垫资材料款40000元，而销货方未发货，老板逝世，那要报销时，摘要要怎么写呢？

曉傅 追问

2018-10-18 08:48

销货方法人逝世，那这笔帐不就不能讨回了，那分录怎么做呢？现在法人垫资报销，分录又怎么做。

邹老师 解答

2018-10-18 08:49

你好
那这笔帐不就不能讨回了  借；资产减值损失   贷；坏账准备
借；坏账准备   贷；预付账款
现在法人垫资报销  借；其他应付款   贷；银行存款等科目

曉傅 追问

2018-10-18 08:57

那报销时的原始凭证，需要再提交有关销货方的说明文件？

邹老师 解答

2018-10-18 08:58

你好，做坏账需要对方提供相应证明文件的

曉傅 追问

2018-10-18 09:00

对方提供了死亡证明，购销合同，还有转账凭证，还需要些什么呢？

邹老师 解答

2018-10-18 09:00

你好，需要提供无法退回预付款的书面文件

曉傅 追问

2018-10-18 09:01

那这个书面文件要怎么写呢？都需要哪些人签字呢？能否教我一下

邹老师 解答

2018-10-18 09:02

你好，这个就没有一个统一格式
说明什么原因不能退回款项，对方单位盖章就是了

曉傅 追问

2018-10-18 09:05

等这笔账分录要做两笔是吗？一笔钱讨不回，还有一笔报销是吗？

邹老师 解答

2018-10-18 09:05

你好，讨不回来的做坏账处理
报销的做付款分录就是了