补账是不是应该从公户有流水账的时候开始补，之前月份有几张发票，但是都找不到了，需要补么

珊珊 追问

2018-10-18 10:52

之前开的发票没有公户走账，而且发票也找不到了，也需要补么？

珊珊 追问

2018-10-18 10:53

#提问@收到总公司打款公户代发工资，公户里又转入法人账户，由法人私人账户代发工资，这个分录怎么做。这个员工工资是不是不能作为我公司的成本了，总公司已经计入成本，我公司是o2o模式，收入就是挣的服务费。

彩丽老师 解答

2018-10-18 10:55

你公司有设置内账吗？如果有就不用补

彩丽老师 解答

2018-10-18 10:56

工资由总公司已经计入成本了，你就不用记了。

珊珊 追问

2018-10-18 10:57

没有设置，之前没有财务的，所以有点乱。我去公户网银打印的流水是从2016年12月份开始的，但是查询发票是9月开始有业务的，没有走公账。原始发票也找不到了，可以放在现金科目么

彩丽老师 解答

2018-10-18 10:57

借:其他应收款   贷:银行存款
借:应付职工薪酬  贷:其他应收款

珊珊 追问

2018-10-18 10:59

那12月份之前的账需要补么？公户里没有流水，只查的到开了几张发票，原始发票也找不到了

彩丽老师 解答

2018-10-18 11:01

你现在是做内账还是外账？

彩丽老师 解答

2018-10-18 11:01

你现在是做内账还是外账？

珊珊 追问

2018-10-18 11:10

做的外账。

珊珊 追问

2018-10-18 11:14

老师，9月份就这一张发票，我做了这三张凭证，资产负债表不平衡，我应该补一张怎样的分录，把账做平来

彩丽老师 解答

2018-10-18 11:48

实际没有收到投资款不做账。发票是你公司开的，应该由你公司确认收入，同时结转成本

珊珊 追问

2018-10-18 11:58

老师，这个结转成本的分录应该怎么做

彩丽老师 解答

2018-10-18 12:04

借：主营业务成本   贷：应付职工薪酬-工资

珊珊 追问

2018-10-18 16:47

那我做外账的话，是不是只需要从公户里有流水的那个月份开始做？之前没有走公账的几月需要补么？

彩丽老师 解答

2018-10-18 17:14

要看你公司发生了的那些业务有没有取得增值税专用发票，如果只有普票或者收据，业务也很少，走的也不是公账的话今年之前的都可以不补

珊珊 追问

2018-10-18 20:28

发票是专票，是税务那里查到的票，我把数据抄下来了，原始发票已经找不到了。还有其他很多的一些费用单据也没有了，还需要补么？

彩丽老师 解答

2018-10-18 20:37

需要把这些账补上