10月24号前要申报上一季度企业所得税，9月底刚开出了100万的劳务发票也还未回款。如果直接申报的话是不是得缴纳25万的所得税预缴款。我该怎么处理？求教！！

唯米 追问

2018-10-18 15:26

明白 税前可扣除的部分不多 所以我暂时忽略 还有好几十万 我该怎么处理 不能跟老板说预缴个十几万进去啊。。下个月回了款还得发放出去的

宋生老师 解答

2018-10-18 15:29

你好！你可以先暂估一下成本。

唯米 追问

2018-10-18 15:48

哦 我们这是纯劳务的发票  回款了基本上是发工资全额发放下去的  暂估成本该做个什么样的会计分录  求教！

宋生老师 解答

2018-10-18 15:57

您好！那你这个工资有没有计提的呢？

唯米 追问

2018-10-18 16:03

之前几个月都没有计提的  项目一直单独在做 最近才告知我 要回款了才签合同开票。。

宋生老师 解答

2018-10-18 16:06

你好！你一直都没有计提，也没有申报？直接发？

唯米 追问

2018-10-18 16:09

对啊。。。。。

宋生老师 解答

2018-10-18 16:16

你好！那你这个没办法了。你要么就去补申报，要么就要交税。