公司需要补账，做的外账，是不是只需要从公户有流水开始补账？之前几个月有开发票，但是没有走公户，发票也找不到了，需要补么？

珊珊 追问

2018-10-18 17:10

是小规模纳税人，只查询的到开了发票，而且也交了税的。就是找不到原始发票了。也需要补起来的么

meizi老师 解答

2018-10-18 17:14

是的  应该需要补帐的   如果找不到发票 可以找销售方给你发票复印件和完税证明 登报

珊珊 追问

2018-10-18 17:15

公司2016年9月份只开了一张发票，我这样做分录可以么？是电商模式，工资都是总公司代发的，没有走公户，我挂在现金科目可以么

meizi老师 解答

2018-10-18 17:21

如果是代发的 话 实际收到的现金和支付的现金 可以这样做  如果有新的问题 麻烦重新发起提问  以便及时做回复！谢谢！

珊珊 追问

2018-10-18 17:22

老师，这个相对的会计分录该怎么做？

meizi老师 解答

2018-10-18 17:23

你说的 什么相对 分录？

珊珊 追问

2018-10-18 17:27

这个实际应该是没有收到现金的，就是有这么一张发票，本来不是应该借方银行存款，但是没有往公户里走账的，我确认这个收入的时候，借方可以填写现金么？或者应该怎么做这笔发票的分录

meizi老师 解答

2018-10-18 17:28

不可以  你实际收到什么就做什么 实际是银行没入公户  那钱是进私户了的话 需要及时转入公户 先挂其他应收款 然后在做确认收入分录

珊珊 追问

2018-10-18 17:33

以前没有财务，账都是乱转的，转入私人账户，老板直接支付宝发的工资。没有打回公户的，老板收到的那个账也是替总公司代发的。

珊珊 追问

2018-10-18 17:35

我分录这样做可以么？把借方银行存款改为借：其他应收款  张总

meizi老师 解答

2018-10-18 17:37

那既然没过你公户  本来也不是你公司业务  你可以不做这笔代发工资的分录  收入的分录 你先挂其他应收款 老板需要把钱转入公户给你  然后借方其他应收款贷方主营业务收入 应交税费  借方银行贷方其他应收款