我公司开出销项一直没有材料进项有的是之前的固定资产进项也可以抵扣是吧但是做成本的时候没材料怎么办呢

meizi老师

职称：中级会计师

2018-10-18 17:12

在汇算之前需要拿到固定资产的进项税发票不然折旧额是不可以税前扣除的成本后期还可以收到发票的话先暂估入库然后收到发票冲暂估分录按实际入库入账或者你实际不会收到材料发票就直接根据入库单或者对方送货单等单据正常入库入账只是到汇算没成本发票是不能税前扣除你需要纳税调整入库了发生销售业务就可以开票出去确认收入申报税费的

147 追问

2018-10-18 17:16

买过的材料没有发票也没有对方送货单自己开的入库单可以吗？

meizi老师解答

2018-10-18 17:21

你好可以的到时汇算调整就是

147 追问

2018-10-18 17:24

老师我不是很懂，这个要怎么调啊？

meizi老师解答

2018-10-18 17:26

建议你可以去看看汇算清缴的课程因为税局是认可发票入账的你买材料没发票就不能税前扣除的所以需要汇算调整出来这部分没发票的话交企业所得税

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

我公司开出销项一直没有材料进项有的是之前的固定资产进项也可以抵扣是吧但是做成本的时候没材料怎么办呢

在线提问累计解决 317621个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

我公司开出销项 一直没有材料进项 有的是之前的固定资产进项 也可以抵扣是吧 但是做成本的时候 没材料怎么办呢

在线提问 累计解决 317621个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

我公司开出销项一直没有材料进项有的是之前的固定资产进项也可以抵扣是吧但是做成本的时候没材料怎么办呢

在线提问累计解决 317621个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？