老师请问下9月暂估材料10万，10月发票到20万,先冲掉9月暂估的材料，那么对9月份的成本这块还用冲吗

小乐 追问

2018-10-19 20:45

没有

邹老师 解答

2018-10-19 20:46

你好，那之前结转成本分录就不需要调整的

小乐 追问

2018-10-19 20:46

那就是10月份来的发票，10月份结转材料成本时在减少是吧

邹老师 解答

2018-10-19 20:47

你好，10月份有对外销售吗？

小乐 追问

2018-10-19 20:51

有对外销售，我没怎么闹明白这个暂估材料，就是9月份暂估材料后当月结转材料成本用了，到十月发票来了冲红9月份暂估材料，用材料发票入账，10月份有对外销售然后结转10月份材料成本，这样就是跟9月份暂估材料结转成本就没关系了是吧

邹老师 解答

2018-10-19 20:56

你好，如果你之前结转成本金额没有错误，之后10月份结转成本与之前9月份是没有关系的

小乐 追问

2018-10-19 20:58

老师9月份的暂估材料结转的成本不会影响到10月份来的材料发票入账后结转的材料成本是吧

邹老师 解答

2018-10-19 20:59

你好，不影响10月份需要结转的成本
如果你9月份结转成本有错误，才需要到10月份做调整分录

小乐 追问

2018-10-19 21:00

老师9月份暂估材料10万结转材料发票成本时都耗用了，然后10月份来的发票是20万也没关系是吧

邹老师 解答

2018-10-19 21:02

你好，10月份的20万发票到了，需要先做之前暂估材料入库分录的冲销分录
然后做20万购进分录，其实对10月份的影响就是账面实质只是增加了10万的材料

小乐 追问

2018-10-19 21:02

还有一个问题就是暂估的材料我也没设置供应商名称没问题吧就是应付账款-应付暂估款

邹老师 解答

2018-10-19 21:03

你好，暂估的明细就是应付账款——暂估，而不需要具体到哪个供应商名称的

小乐 追问

2018-10-19 21:05

好的谢谢老师

小乐 追问

2018-10-19 21:06

那暂估的凭证后面还用有附件吗，暂估的材料还用写名称单价数量吗，还是就做个凭证就行了

邹老师 解答

2018-10-19 21:06

你好，暂估的凭证后面需要有对方的送货单
需要写数量，单价信息

小乐 追问

2018-10-19 21:11

那就后面附张入库单行不

邹老师 解答

2018-10-19 21:12

你好，是的，暂估分录后面附件就是入库单或对方的送货单

小乐 追问

2018-10-19 21:12

好的谢谢老师

邹老师 解答

2018-10-19 21:13

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢