老师，成本不够可以暂估材料吗？

人生轻描淡写 追问

2021-06-01 20:01

是这样的

bamboo老师 解答

2021-06-01 20:18

那可以暂估材料入账

人生轻描淡写 追问

2021-06-02 10:05

如果不是验收入库的材料，可以提前暂估吗？后期根据暂估的材料再去买这样可以吗？

bamboo老师 解答

2021-06-02 10:12

收到货物没有收到发票 可以暂估
没有实际发生业务 不应该暂估入账

人生轻描淡写 追问

2021-06-02 10:16

老师，如果账面利润虚高，成本不够，应该怎么处理账面？

bamboo老师 解答

2021-06-02 10:17

那就只能虚的暂估成本费用先入账 实在不想预缴企业所得税的话

人生轻描淡写 追问

2021-06-02 10:21

老师，麻烦你把暂估成本费用账务处理说一下。

bamboo老师 解答

2021-06-02 10:23

借：主营业务成本  管理费用等
贷：应付账款-暂估应付账款

人生轻描淡写 追问

2021-06-02 10:52

到时候要冲回吗？

bamboo老师 解答

2021-06-02 10:53

到时候需要冲回的

人生轻描淡写 追问

2021-06-02 11:01

老师，红字冲会就可以吧，在做一笔发生的费用，是这样吗？

bamboo老师 解答

2021-06-02 11:03

红字冲回就可以吧，根据发票再做一笔发生的费用

人生轻描淡写 追问

2021-06-02 11:08

暂估成本也是要根据实际以后要发生的成本金额暂估，还是账面缺多少就暂估多少？

bamboo老师 解答

2021-06-02 11:22

如果您是为了不预缴企业所得税账面缺多少就暂估多少