老师我公司2018年1月15日交国税10-12月的3%增值税29415.14元，会计出现在1月份现金流量表中的支付的税费项目中这对不对呢？ ②问：之前没做着帐，所以又要怎么出凭证 ③问 老师，而且这29415.14元是老板娘用他的银行卡代缴代扣的，这怎么处理怎么出凭证(注明:公司一直没做着帐)

文老师 解答

2018-10-20 13:19

账务处理，借库存现金贷其他应付款--老板娘，姐应交税费--应交增值税贷库存现金。

旭宇哥俩 追问

2018-10-20 13:26

老师，这个是补交去年的税费，直接减少应交税费，会影响到今天的应交税费的！对吗

文老师 解答

2018-10-22 06:53

您好，具体是什么税，增值税，个人所得税不需要计提，其他的税种您去年计提过吗没有计提，要再做一步借利润分配--未分配利润贷应交税费。