老师，你好，请问在5月30号我公司补交了国税局2017年1月一I2月的企业所得税9800元，怎么处理？怎么出凭证？(重点是他们没找会计做过帐，七月份有会计)

旭宇哥俩 追问

2018-10-20 12:22

老师，这是补交2017年的税费，他们没有做帐的，应交税费减少，那会影响今年应交税费的数据的，对吗

江老师 解答

2018-10-20 12:23

是的，只能在2018年补提所得税费用了。影响今年交的税费数据

旭宇哥俩 追问

2018-10-20 12:24

出凭证怎样补提，怎样出凭证

江老师 解答

2018-10-20 12:25

一、借：所得税费用
贷：应交税费——应交企业所得税
二、借：本年利润
贷：所得税费用
三、交税时
借：应交税费——应交企业所得税
贷：银行存款

旭宇哥俩 追问

2018-10-20 12:30

谢谢你老师o(^o^)o

江老师 解答

2018-10-20 13:52

有不明白的问题再咨询