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王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2018-10-20 20:24

本月计提增值税时走什么科目，具体分录如何做？

玲珑 追问

2018-10-20 20:25

如果减免税这个月不抵留以后抵分录如何做？

王雁鸣老师 解答

2018-10-20 20:25

您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

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学员你好， 请问你公司是小规模纳税人还是一般纳税人呢？
2019-01-12 13:36:38
本月计提增值税时走什么科目，具体分录如何做？
2018-10-20 20:24:55
借；管理费用 贷；银行存款等科目 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
2016-01-20 14:38:46
您好，金税盘的服务费，借应交税费-应交增值税（减免税款）正数借管理费用-办公费负数 贫困建档立卡人员税收减免，您这具体是通过什么方式减免税款的，是申报的时候直接在申报表里面减免的吗
2019-07-04 21:12:42
抵扣时借应交税费减免税贷管理费用
2018-10-11 14:54:08
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