送心意

老江老师

职称,中级会计师

2018-10-20 22:18

你好
预收货款 借银行存款  贷预收账款
本月开票
借银行存款
   预收账款
  贷 主营业务收入
      应交税费-应交增值税

竹叶青 追问

2018-10-20 22:20

这样就做平了是吧老师

老江老师 解答

2018-10-20 22:21

你把数字代进去,看一下,是不是平了

竹叶青 追问

2018-10-20 22:25

这个月开票是88220,到账21220。上个月预收67000,分录怎么做

竹叶青 追问

2018-10-20 22:28

借,银行存款21220,预收款67000,主营业务收入,85650.49,应交税费,2569.51,是这样吗老师

老江老师 解答

2018-10-21 05:49

对的!收到预收款时借银行存款!

竹叶青 追问

2018-10-21 15:43

老师,货物和劳务国税是增值税,那地税货物是什么税种,

老江老师 解答

2018-10-21 17:45

地税没有与货物相关的税种(国地税今年开始已经合并了)

竹叶青 追问

2018-10-21 18:09

销售货物要不要填记账凭证增值税,地税交的税款填消费税,有不有消费税

老江老师 解答

2018-10-21 18:11

不是,消费税也是国税收的
(地税:个人所得税,印花税,附加税等 )

竹叶青 追问

2018-10-21 20:10

那么消费税用用什么行业填用

竹叶青 追问

2018-10-21 20:12

老师我在登总账时发现我的应交税额借贷不相等可以吗?

老江老师 解答

2018-10-22 08:03

消费税,涉及消费税应税品的(如烟,酒,小车等 )就要交消费税
应交税费科目借贷不相等 ?是什么意思?

竹叶青 追问

2018-10-22 08:57

我的本月结转时借贷金额不相等

竹叶青 追问

2018-10-22 08:58

就是应交税费

老江老师 解答

2018-10-22 10:09

不平是正常的,贷方余额是欠税,借方余额是多交了税

竹叶青 追问

2018-10-22 10:55

老师总账的营业收入和营业成本的余额一般要怎样才对,不能出现什么数

老江老师 解答

2018-10-22 11:49

没明白你的意思,什么是负数?

竹叶青 追问

2018-10-23 13:05

老师是这样的,登总账时主营业务成本和主营业务收入的余额是有还是不能有

竹叶青 追问

2018-10-23 13:58

老师,月末结转时主营业务收入和主营业务成本不能有余额是吗?有余额了一般会是哪里错了

老江老师 解答

2018-10-23 18:31

是不,不能有余额!全部转到本年利润科目中了

上传图片  
相关问题讨论
你好 预收货款 借银行存款 贷预收账款 本月开票 借银行存款 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税
2018-10-20 22:18:29
您好 请问您收到订金时候分录怎么写的
2019-05-22 10:40:17
借银行存款、预收账款贷、主营业务收入、应交税费。
2021-12-30 14:27:47
预付款时 借:预付帐款 贷:银行存款 开发票来借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷:预付帐款 应付帐款。
2016-12-14 11:05:04
借其他应付款房租,进项税额 贷预付账款, 后面摊销做借管理费用 贷其他应付款房租
2020-07-08 14:12:41
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...