小规模应交税费的二级科目应该放什么@答疑-苏老师(3208790553) 小规模应交税费的二级科目应该放什么

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 11:56

老师，企业所得税是先计提在结转，还是先结转在计提

maize老师 解答

2018-10-22 11:57

先计提后面结转，你要是不明白你可以先结转结账出报表之后反结账 反审核之后计提再重新结转损益重新审核结账。

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 11:58

但是，不结转我不知道要交多少企业所得税啊

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 11:58

我是结转完了填企业所得税报表的时候才知道企业所得税是多少

maize老师 解答

2018-10-22 11:59

你可以反结账反审核之后计提。

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 12:03

假如我企业所得税报表显示我要交600的税，那我就计提600是吗

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 12:04

计提税费分录怎么写老师

maize老师 解答

2018-10-22 12:04

是的，按你实际需要交企业所得税计提就可以。

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 12:10

弥补亏损的部分还需要做会计分录吗

maize老师 解答

2018-10-22 12:23

不用按你实际交的计提缴纳就可以。

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-22 12:24

计提分录，麻烦老师提供一下

maize老师 解答

2018-10-22 13:46

借所得税费用 贷应交税费-应交所得税。