税控盘抵减，记账凭证后边还要附单据吗？

...... 追问

2018-10-21 16:10

意思怎么做呢？

邹老师 解答

2018-10-21 16:13

你好
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

...... 追问

2018-10-21 16:14

嗯嗯好的，刚交的服务费已经做进帐里头了， 现在还没有开始交增值税，估计要1年以后了，抵减的时候 就没有原始单据了，那现在不能抵扣吗？

邹老师 解答

2018-10-21 16:16

你好，需要等到有应纳税额才可以抵扣，才可以做抵扣分录

...... 追问

2018-10-21 16:18

嗯嗯好的谢谢老师

邹老师 解答

2018-10-21 16:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢