送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-10-22 09:58

你好!这个是你给别人做的工程,还是给自己做的。

2333333 追问

2018-10-22 10:00

别人给我做的,我要给他付钱,先不付,挂账处理

宋生老师 解答

2018-10-22 10:01

你好!借工程施工-合同成本-其他直接费用 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷应付账款等。

2333333 追问

2018-10-22 10:27

我们公司是小规模的,是不是就不可以接受专票?那分录就不做应交税费了吧?

宋生老师 解答

2018-10-22 10:29

你好!可以接受,但是不能抵扣,所以不建议收

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