请问下，空报个税的话，当月计提工资吗？现在有点严，不知道这样做可不可以

馨曦 追问

2018-10-22 14:38

是的，工资什么都不填数据，空报上去

邹老师 解答

2018-10-22 14:41

你好，这样会提示无法申报的

馨曦 追问

2018-10-22 14:50

可以申报
都申报成功了

邹老师 解答

2018-10-22 14:52

你好，但是一个公司一个月工资都是0是说不过去的

馨曦 追问

2018-10-22 14:54

对了，还有个问题。季度免教育附加和地方教育附加，要计提嘛

邹老师 解答

2018-10-22 14:54

你好，免征了就不需要计提的

馨曦 追问

2018-10-22 14:56

城市那个不免就计提咯？

邹老师 解答

2018-10-22 14:59

你好，是的，不免征就需要计提的

馨曦 追问

2018-10-22 15:03

只计提城市而已咯？季度开票不到9万的，增值税附表要填吗？

邹老师 解答

2018-10-22 15:05

你好，是的
附表只需要填写含税收入，不含税收入是多少

馨曦 追问

2018-10-22 15:08

不含税收入是58966.99

邹老师 解答

2018-10-22 15:09

你好，不含税收入=含税/（1+税率）

馨曦 追问

2018-10-22 15:17

小规模

邹老师 解答

2018-10-22 15:18

你好，那不含税收入=含税收入/1.03 就是了

馨曦 追问

2018-10-22 15:22

小规模一个季度开票不超过9万免税呀，请问下怎么填呢？免税的呢？怎么填呢？

邹老师 解答

2018-10-22 15:30

你好，登记类型是公司还是个体户？

邹老师 解答

2018-10-22 15:31

你好，登记类型是公司还是个体户？

邹老师 解答

2018-10-22 15:32

你好，登记类型是公司还是个体户？

馨曦 追问

2018-10-22 15:37

公司

邹老师 解答

2018-10-22 15:43

你好，把不含税收入计入小微企业免税销售额栏次

馨曦 追问

2018-10-22 15:45

这样不超过9万附表要填嘛

邹老师 解答

2018-10-22 15:45

你好，需要在附表填写含税收入，不含税收入金额

馨曦 追问

2018-10-22 16:06

公司没有成本，为了少缴企业所得税，要计提成本和费用
这样可以嘛

邹老师 解答

2018-10-22 16:08

你好，按规定是不可以预提的

馨曦 追问

2018-10-22 16:09

费用和成本都不行是把吧

邹老师 解答

2018-10-22 16:12

你好，是的，不可以预提的

馨曦 追问

2018-10-22 16:13

不是到下一年报企业所得税年报可以调呀？这样也不行？

邹老师 解答

2018-10-22 16:17

你好，按规定当然是不可以提前预提的